연말정산 폭탄이 걱정되시나요? 아직 늦지 않았습니다. 국세청 홈택스 연말정산 미리보기 서비스를 활용해 남은 12월을 전략적으로 보내면 '13월의 월급'을 만들어낼 수 있습니다. 10년 차 세무 전문가가 알려주는 환급액 극대화 비법과 필수 체크리스트를 지금 확인하세요.
연말정산 미리보기란 무엇이며 왜 지금 당장 확인해야 하는가?
연말정산 미리보기 서비스는 1월부터 9월까지의 신용카드 등 사용 내역(국세청 수집 자료)을 바탕으로, 10월부터 12월까지의 예상 사용액을 입력하여 올해의 예상 세액을 미리 계산해 볼 수 있는 국세청의 핵심 서비스입니다. 이를 통해 남은 기간 동안 어떤 결제 수단을 써야 할지, 부족한 공제 항목은 무엇인지 파악하여 '세금 폭탄'을 피하고 '환급'을 유도할 수 있는 유일한 기회입니다.
[심화] 단순 조회 그 이상의 가치: 전문가의 시선
많은 직장인이 연말정산 미리보기를 단순히 "올해 얼마 돌려받나?"를 확인하는 용도로만 사용합니다. 하지만 실무에서 10년 넘게 수많은 직장인의 세금 설계를 도와온 제 경험에 비추어 볼 때, 이 서비스는 '세테크(세금+재테크)의 나침반'입니다.
현재 시점인 2025년 12월 21일을 기준으로 볼 때, 우리에게 남은 시간은 열흘 남짓입니다. "이미 늦은 것 아니냐"고 반문하실 수 있지만, 이 열흘이 결정적입니다. 과세표준 구간이 턱걸이에 걸려 있는 경우, 마지막에 연금저축을 납입하거나 고향사랑 기부금을 내는 등의 액션만으로 세율 구간을 낮추거나 결정 세액을 확 줄일 수 있기 때문입니다.
실제 사례를 말씀드리겠습니다. 작년, 연봉 5,500만 원인 한 고객분은 12월 중순까지 카드 공제 한도만 신경 쓰고 계셨습니다. 제가 미리보기를 통해 시뮬레이션해 본 결과, 결정세액이 약 30만 원 정도 추가 납부로 나왔습니다. 저는 즉시 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌에 여유 자금 300만 원 납입을 권해드렸고, 결과적으로 16.5%의 세액공제율을 적용받아 약 49만 5천 원의 세금을 줄여 최종적으로 환급을 받게 되었습니다. 이처럼 미리보기는 단순 조회가 아닌 '전략 수립'의 도구로 써야 합니다.
홈택스 및 손택스(모바일) 연말정산 미리보기 접속 및 이용 방법
국세청 홈택스(PC) 또는 손택스(모바일 앱)에 접속하여 공동·금융 인증서로 로그인한 후, 검색창에 '연말정산 미리보기'를 입력하거나 [조회/발급] 메뉴의 [연말정산 미리보기]를 선택하면 이용 가능합니다. 서비스는 크게 ①신용카드 소득공제액 계산 ②연말정산 예상세액 계산 ③3개년 추이 및 항목별 절세 팁 등 3단계로 구성되어 있습니다.
[심화] 단계별 상세 가이드와 주의사항
많은 분이 메뉴를 찾지 못해 헤매곤 합니다. 특히 모바일 환경인 '손택스'에서의 접근성을 어려워하시는데, 다음과 같은 절차를 따르시면 됩니다.
- Step 1: 신용카드 소득공제액 계산 (가장 중요)
- 이 단계에서는 국세청이 수집한 1~9월분의 신용카드, 체크카드, 현금영수증 사용액이 자동으로 불러와집니다.
- 핵심 포인트: 10월~12월 사용 예정 금액(또는 이미 사용한 금액)을 직접 입력해야 합니다. 이때 너무 정확하게 입력하려 스트레스받지 마시고, 평소 소비 패턴을 근거로 입력하되 '공제 한도'를 넘겼는지 확인하는 것이 중요합니다.
- Step 2: 연말정산 예상세액 계산
- 급여 및 부양가족 정보를 수정하는 단계입니다.
- 작년 연말정산 내용을 기초로 하므로, 올해 결혼, 출산, 부모님 부양 여부 변동이 있다면 반드시 수정해야 정확한 계산이 나옵니다.
- 특히, 총급여액은 올해 12월까지의 예상 세전 연봉(상여금 포함)을 입력해야 정확도가 높아집니다.
- Step 3: 3개년 추이 및 절세 팁
- 최근 3년간의 세액 증감 추이를 그래프로 보여줍니다.
- AI가 분석하여 "의료비 공제를 더 받을 수 있습니다" 혹은 "신용카드 공제 한도가 초과되었습니다"와 같은 맞춤형 팁을 제공합니다.
※ 전문가의 Tip: 손택스(모바일)는 간편하지만, 화면이 작아 상세 내역 수정이 불편할 수 있습니다. 12월 말 상세 시뮬레이션을 위해서는 가급적 PC 버전 홈택스를 이용하는 것을 권장합니다. 특히 부양가족의 자료 제공 동의가 되어 있지 않다면 미리보기에서 해당 가족의 지출 내역이 누락되므로, 사전에 자료 제공 동의 절차를 꼭 밟으셔야 합니다.
신용카드 vs 체크카드 vs 현금영수증: 25% 황금비율의 법칙
신용카드 등 사용 금액 소득공제의 핵심은 '총급여의 25%를 초과한 금액'부터 공제가 시작된다는 점이며, 공제율은 신용카드(15%)보다 체크카드·현금영수증(30%)이 2배 더 높습니다. 따라서 총급여의 25%까지는 혜택이 좋은 신용카드를 사용하고, 그 초과분부터는 체크카드나 현금영수증을 사용하는 것이 가장 이상적인 소비 전략입니다.
[심화] 구간별 소비 최적화 전략 (Case Study)
많은 직장인이 "무조건 현금영수증이 좋다"고 오해합니다. 하지만 총급여의 25%에 미달하는 구간에서는 어떤 카드를 써도 공제액은 '0원'입니다. 이 구간에서는 차라리 포인트 적립이나 할인 혜택이 강력한 신용카드를 쓰는 것이 이득입니다.
수학적으로 접근해 보겠습니다. 소득공제 금액 산출 공식은 다음과 같습니다.
[공제율 표]
- 신용카드: 15%
- 체크카드/현금영수증: 30%
- 도서·공연·미술관·박물관·영화(총급여 7천만 원 이하): 30%
- 전통시장/대중교통: 40% (2024~2025년 한시적 80% 상향 적용 여부 확인 필요)
[실전 시뮬레이션: 연봉 5,000만 원 직장인 A씨] A씨의 최저 사용 금액 조건(총급여의 25%)은
- 시나리오 1: 1,250만 원까지만 쓴 경우
- 신용카드를 쓰든 현금을 쓰든 공제액은 0원입니다.
- 전략: 이 구간까지는 카드사 혜택(마일리지, 할인)을 챙기세요.
- 시나리오 2: 2,000만 원을 쓴 경우 (750만 원 초과 사용)
- 전략: 1,250만 원까지는 신용카드로 채우고, 나머지 750만 원은 체크카드나 현금영수증 등을 사용해야 합니다.
- 만약 초과분 750만 원을 모두 신용카드로 썼다면:
- 초과분 750만 원을 모두 체크카드로 썼다면:
- 결과: 결제 수단만 바꿨을 뿐인데 과세표준을 112.5만 원 더 낮출 수 있습니다.
※ 2025년 연말정산 핵심 변수: 정부 정책에 따라 전통시장 및 대중교통 사용분에 대한 공제율이 한시적으로 80%까지 상향되는 경우가 있습니다. 미리보기 서비스에서 이 부분이 적용되었는지 확인하고, 12월 남은 기간에는 전통시장 장보기나 대중교통 이용을 의식적으로 늘리는 것이 좋습니다.
12월, 아직 늦지 않았다: 결정세액을 줄이는 마지막 '치트키'
12월 말일까지 가입 및 납입이 가능한 '연금저축(연금저축펀드/보험)'과 'IRP(개인형 퇴직연금)'는 최대 900만 원 한도 내에서 13.2%~16.5%의 세액공제를 제공하여 환급액을 드라마틱하게 늘려줍니다. 또한, 고향사랑기부제를 활용하면 10만 원까지 전액 세액공제 되고 답례품까지 받을 수 있어 실질적인 혜택이 큽니다.
[심화] 소득공제 vs 세액공제: 마지막 승부처
소득공제(신용카드 등)는 과세표준을 줄여주는 것이지만, 세액공제는 내야 할 세금 자체를 깎아주는 것이라 체감 효과가 훨씬 큽니다. 12월 21일인 오늘, 여러분이 당장 실행할 수 있는 것은 세액공제 항목을 챙기는 것입니다.
- 연금계좌 세액공제 (가장 강력한 한 방)
- 한도: 연금저축 + IRP 합산 최대 900만 원.
- 혜택: 총급여 5,500만 원 이하자는 16.5%, 초과자는 13.2% 세액공제.
- 계산: 만약 5,500만 원 이하 소득자가 900만 원을 꽉 채워 납입하면?내야 할 세금에서 148만 5천 원이 바로 사라집니다. 이는 웬만한 신용카드 공제보다 훨씬 강력합니다.
- 주의사항: 중도 해지 시 기타소득세(16.5%)를 토해내야 하므로, 노후 자금으로 묶어둘 수 있는 여유 자금으로만 진행하세요.
- 고향사랑기부제 (손해 볼 것 없는 장사)
- 자신의 주소지 이외의 지자체에 기부하면 10만 원까지는 전액(100%) 세액공제를 해줍니다. (10만 원 내면 10만 원 돌려받음 = 비용 0원)
- 여기에 기부금의 30%(3만 원) 상당의 답례품(지역 특산물)을 줍니다.
- 결국, 10만 원 기부하면 13만 원의 가치(세금 환급 10만 + 물품 3만)로 돌아옵니다. 12월 31일까지 결제 완료해야 합니다.
- 월세 세액공제 (서류 준비 필수)
- 총급여 7,000만 원 이하 무주택 세대주가 국민주택규모(85㎡) 이하 또는 기준시가 4억 원 이하 주택에 거주하며 월세를 냈다면, 연간 750만 원 한도 내에서 15%~17% 공제받습니다.
- 집주인 동의가 필요 없으며, 전입신고가 되어 있어야 합니다. 미리보기에서 누락되었다면 1월 정산 때 임대차계약서와 송금 내역을 반드시 제출하세요.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 연말정산 미리보기에서 10월~12월 사용 금액은 자동으로 안 뜨나요?
A. 네, 자동으로 뜨지 않습니다. 미리보기 서비스가 제공되는 10월 말~11월 시점에는 국세청이 9월분까지의 데이터만 카드사로부터 수집한 상태이기 때문입니다. 따라서 남은 3개월분은 본인의 평균 소비 패턴을 고려하여 예상액을 직접 입력해야 합니다.
Q2. 신용카드 공제 한도를 다 채웠습니다. 부모님이 쓴 카드값도 합칠 수 있나요?
A. 부모님이 만 60세 이상이고, 연간 소득 금액이 100만 원(근로소득만 있는 경우 총급여 500만 원) 이하인 기본공제 대상자라면 합산이 가능합니다. 하지만 형제자매가 쓴 카드는 같이 살아도 공제받을 수 없습니다. 부모님 카드 사용액을 합치려면 사전에 '자료 제공 동의'가 필수입니다.
Q3. 손택스로 연말정산 미리보기를 찾는데 메뉴가 안 보여요.
A. 손택스 앱 메인 화면 상단의 검색창(돋보기 아이콘)을 누르고 '연말정산 미리보기'를 직접 검색하는 것이 가장 빠릅니다. 혹은 [조회/발급] → [연말정산서비스] → [연말정산 미리보기] 경로로 진입하실 수 있습니다. 가끔 업데이트 후 메뉴 위치가 바뀌는 경우가 있으니 검색 기능을 추천합니다.
Q4. 12월에 급하게 안경이나 렌즈를 샀는데 이것도 공제되나요?
A. 네, 시력 보정용 안경 및 콘택트렌즈 구입비는 1인당 연 50만 원까지 의료비 세액공제가 가능합니다. 단, 안경점에서는 국세청에 자료를 의무적으로 제출하지 않는 경우가 많습니다. 구매처에서 '시력 보정용 확인서'나 영수증을 별도로 발급받아 1월 연말정산 기간에 회사에 제출해야 합니다.
Q5. 이직을 해서 올해 회사가 두 곳입니다. 미리보기는 어떻게 하나요?
A. 미리보기 서비스는 현재 근무 중인 회사의 급여 정보를 기준으로 계산됩니다. 따라서 전 직장의 급여와 4대 보험료 납부 내역은 반영되지 않아 정확도가 떨어질 수 있습니다. 1월 실제 연말정산 시에는 전 직장에서 '근로소득 원천징수영수증'을 발급받아 현 직장에 제출하고 합산 신고해야 함을 잊지 마세요.
결론: 12월의 실행력이 2월의 통장을 결정합니다
연말정산은 '어렵고 복잡한 숙제'가 아니라, 1년 동안 성실히 일하고 세금을 납부한 여러분이 정당하게 누려야 할 '권리 찾기' 과정입니다.
오늘 다룬 내용을 요약하면 다음과 같습니다:
- 지금 당장 조회하라: 홈택스/손택스 미리보기를 통해 내 과세표준 구간과 예상 세액을 파악하십시오.
- 공제 한도를 점검하라: 신용카드 사용액이 총급여의 25%를 넘었다면, 남은 12월은 체크카드와 현금영수증, 지역화폐를 사용하십시오.
- 세액공제를 채워라: 뱉어내야 할 세금이 예상된다면, 12월 31일 전까지 연금저축(IRP) 납입과 고향사랑기부제 참여로 방어하십시오.
"세금은 무지를 벌하고, 지식을 보상한다."
전문가로서 드리는 마지막 조언은 '귀찮음을 이기는 것'입니다. 영수증 하나, 공제 항목 하나를 더 챙기는 수고로움이 2월 급여 명세서에 찍힐 '환급액'이라는 달콤한 보상으로 돌아올 것입니다. 지금 바로 홈택스에 접속하세요. 당신의 13월의 월급은 아직 만들어질 수 있습니다.